Financier - cours gratuit de la Russian School of Management, formation 250 heures, date: 6 décembre 2023.
Miscellanea / / December 09, 2023
Un programme complet qui fournit des outils modernes de gestion financière et développe le développement personnel et managérial. des compétences qui permettent d'augmenter les flux financiers de l'entreprise, d'augmenter la valeur de l'entreprise, sa rentabilité, sa rentabilité et durabilité. Vous développerez une réflexion professionnelle en matière de finance et de gestion et convertirez les plans financiers en capital liquide.
Au cours de notre formation, vous recevrez des connaissances et des compétences à jour pour renforcer le travail du service financier et économique, ainsi que:
— Vous serez en mesure de gérer de manière professionnelle les coûts et les flux financiers de l'entreprise.
— Apprendre à identifier et mettre en évidence les domaines prioritaires dans le travail avec les employés du service financier et comptable.
— Vous apprendrez à organiser et automatiser le système de budgétisation de votre entreprise.
— Développer les compétences en comptabilité de gestion.
— Comprendre la place de la gestion des risques dans le système de gestion financière et apprendre à évaluer les risques.
— Apprendre à évaluer et analyser le fonds de roulement de l'entreprise, calculer les besoins des activités d'exploitation.
— Comprendre quels facteurs influencent le coût d'une entreprise afin de comparer les prix des entreprises du même secteur. Vous serez en mesure de déterminer la valeur d’une entreprise lors de fusions et acquisitions.
— Apprendre à modéliser la tarification conformément à la stratégie de l'entreprise.
— Maîtriser les principes de construction d'un modèle financier et apprendre à prévoir les bénéfices. Vous pourrez évaluer l’entreprise.
— Apprendre à analyser les indicateurs financiers de l’entreprise et à réaliser une analyse opérationnelle des états financiers.
— Apprenez à automatiser le processus de collecte et de traitement des informations. Vous serez en mesure de choisir un système adapté aux tâches de l’entreprise et de rédiger des réglementations pour les travaux analytiques.
ACCA, MBBA, auditeur en exercice, spécialiste en fiscalité, finance, conseil en gestion, coach d'affaires
Auditeur en exercice, coach d'affaires, membre de la Chambre des auditeurs de Moscou, de l'Institut des auditeurs internes, de la Chambre des conseillers fiscaux de Russie.
Ph.D., consultant auprès du gouvernement de Moscou sur l'optimisation des processus commerciaux et le développement de l'infrastructure informatique.
Ph.D., consultant auprès du gouvernement de Moscou sur l'optimisation des processus commerciaux et le développement de l'infrastructure informatique.
Expert dans le domaine de la finance d’entreprise, de l’audit et de l’analyse des investissements.
Organisation des services financiers, économiques et comptables
• Directeur financier de la nouvelle ère: comment nous prenons des décisions et à quoi elles devraient ressembler dans notre organisation.
• Service financier et économique – structure, objectifs, rôle et place dans l'organisation.
• Fonctions et produits des départements de services financiers et économiques – ce que nous créons et pour qui au profit de l'organisation.
• Fondamentaux du contrôle interne – un outil efficace pour gérer les activités de l'organisation (modèle COSO).
• Fondamentaux de la gestion des risques – créer et protéger la valeur organisationnelle: COSO ERM 2017 et ISO 31000:2018.
• La conformité aux principes fondamentaux est la base du succès et du développement durable d'une organisation et d'une conduite commerciale éthique (ISO 37301:2021).
• Bases de la fraude en entreprise – comment ne pas perdre ce que nous créons.
• Cycles d'opérations comptables et composantes du fonds de roulement - schémas de processus d'affaires, systèmes de contrôle interne et systèmes de gestion, risques de fraude, conformité et éthique des relations commerciales.
• Une communication efficace - pourquoi elle est importante pour les services financiers, économiques et comptables et les autres départements de l'organisation. Employés des services financiers – de quelles compétences ils ont besoin.
• Bases du Balanced Scorecard – comment utiliser les indicateurs pour gérer une entreprise et ses divisions.
Système budgétaire efficace
• Mise en place d'un système budgétaire dans l'entreprise. Cycle budgétaire général.
• Structure budgétaire de l'entreprise. Centres de responsabilité financière (FRC).
• Mise en place étape par étape d'un système budgétaire dans l'entreprise. Techniques d'analyse budgétaire.
• Structure budgétaire générale d'une entreprise manufacturière et commerciale.
• Application de l'économie de l'unité dans l'élaboration des budgets.
• Application de la méthodologie des coûts directs dans la budgétisation.
• Constitution d'un budget de revenus et de dépenses selon la méthode inverse.
• Identification des limites infrastructurelles du modèle de développement commercial.
• Constitution d'un budget de trésorerie.
• Détermination de la zone de profit lors de la budgétisation.
• Constitution d'un bilan prévisionnel.
• Règlement pour la planification du budget opérationnel
Gestion des risques
• Exigences de base pour le système de gestion des risques.
• Le concept de trois lignes de défense.
• Composantes et principes du système de gestion des risques.
• Acteurs et principaux éléments du système de gestion des risques.
• Identification et formulation des risques.
• Méthodes expertes d'identification des risques.
• Analyse et évaluation des risques.
• Élaboration et mise en œuvre de mesures de gestion des risques.
• Documents internes dans le domaine de la gestion des risques.
• Formulaires de déclaration des risques.
Gestion du fonds de roulement
• Améliorer l'efficacité de l'entreprise grâce à la gestion du fonds de roulement.
• Analyse de l'efficacité de l'utilisation des actifs actuels de l'entreprise.
• La relation entre le cycle financier (monétaire) et le niveau du fonds de roulement. Gestion du cycle financier de l'entreprise.
• Un exemple d'augmentation de l'efficacité d'une entreprise grâce à l'optimisation du cycle financier.
• Analyser la capacité de l'entreprise à générer des flux de trésorerie en fonction de son budget de trésorerie.
• Calcul du besoin en fonds de roulement de l'entreprise.
• Gestion de la trésorerie de l'entreprise. Assurer la liquidité et la solvabilité du bilan.
• Gestion des comptes clients. Utilisation de l'affacturage.
• Coût du financement du fonds de roulement.
• Exemple de calcul du coût de financement du fonds de roulement net.
Comptabilité de gestion: pratique d'application
• Concept, types et place dans le système économique de l'entreprise.
• Objectifs de la comptabilité de gestion.
• Composants de base d'un système de comptabilité de gestion.
• Interface des systèmes de comptabilité de gestion avec le système comptable. Technologie de comptabilité de gestion.
• Documentation en comptabilité de gestion.
• Création d'un système de reporting adéquat.
• Création d'un règlement intérieur régissant la comptabilité de gestion.
• Contrôle de la comptabilité de gestion.
• Moyens d'améliorer l'efficacité du système de comptabilité de gestion.
• Pourquoi la comptabilité de gestion est-elle un problème pour les directeurs financiers? Automatisation.
Système de trésorerie: organisation, automatisation et fonctions
• Organisation et fonctions du système de trésorerie dans l'entreprise.
• La trésorerie est un outil de gestion efficace des fonds de l'entreprise.
• Qui est le trésorier? La relation entre le trésorier et le gestionnaire de trésorerie et directeur financier. Exemple de formulaire de description de poste.
• Fonctions clés du Trésor.
• Le service trésorerie est-il un centre de profit ou un centre de coûts ?
• Problèmes de mise en œuvre de systèmes de gestion de trésorerie et avantages du contrôle de leurs mouvements.
• Organisation de la trésorerie dans les sociétés holding.
• Trésorerie interne: modalités de redistribution des ressources entre unités de détention.
• Trésorerie externe: modalités d'organisation du travail dans les institutions financières.
• Qui a du sens pour mettre en œuvre la trésorerie ?
• Par où commencer la mise en œuvre de la trésorerie ?
• Étapes de travail sur la mise en place de la budgétisation intra-entreprise.
• La place du budget de trésorerie dans le système de budgétisation intra-entreprise.
• Méthodologie d'établissement d'un tableau des flux de trésorerie.
• Base monétaire du tableau des flux de trésorerie. Le trésorier a-t-il besoin d’un état des flux de trésorerie ?
• Points clés du bilan et du compte de résultat de l'ODDS.
• Techniques d'établissement des tableaux de flux de trésorerie selon les méthodes directes et indirectes conformément aux normes internationales (IFRS-IFRS).
La gestion des coûts
• Gestion des coûts et efficacité commerciale
• Niveaux de gestion des coûts
• Classification des coûts
• Coût du produit
• Décisions de gestion des coûts et de gestion opérationnelle
• Méthodes d'optimisation des coûts
Modèle financier
• Comptabilité de gestion.
• Économie de l'unité.
• Trois principales formes de modèle financier.
• Compte de résultat (P&L).
• Revenu.
• Coûts (fixes et variables, directs et indirects).
• Objectifs de l'OPU.
• Remplir et maintenir les procédures opérationnelles.
• Rentabilité.
• Types de bénéfices.
• Remplissage d'exemples.
• Bilan (BB).
• Équilibrer les objectifs.
• Actifs et passifs.
• Liquidité.
• Remplissage d'exemples.
• État des flux de trésorerie (CFS).
• Objectifs ODDS.
• Planification financière.
• Calendrier de paiement.
• Activités opérationnelles de l'entreprise.
• Activités d'investissement de l'entreprise.
• Activités financières de l'entreprise.
• Remplissage d'exemples.
• Le ROE est le principal indicateur pour le propriétaire de l'entreprise.
• Erreurs typiques.
• Modèles, exemples, formules et leur analyse.
• Recommandations et astuces issues de votre expérience personnelle.
Contrôler
• Contrôleur en tant que navigateur d'entreprise et conscience économique.
• Le « deuxième » avis, un système d'équilibres organisationnels et le principe des « 4 yeux ». Le contrôleur est comme un navigateur d'entreprise, un copilote et une conscience économique.
• Options pour la conception organisationnelle du contrôle. Séparation des fonctionnalités de contrôleur et de directeur financier. "Péchés capitaux" du contrôleur.
Exigences modernes pour les compétences des contrôleurs.
• Caractéristiques du contrôle dans différentes cultures d'entreprise. Système de commandement et de contrôle ou système auto-organisé? Des « substituts » organisationnels à la fonction de contrôle.
• Gestion par objectifs et repères.
• Visualisation et « digitalisation » de la stratégie commerciale: finance - clients - processus - personnel. « Panneaux de contrôle » pour les propriétaires, pour le directeur général, pour les gestionnaires clés (fonctionnels).
• Système d'indicateurs de contrôle (KPI) – niveaux stratégique et opérationnel. Décomposition des objectifs et des indicateurs: entreprise – division – poste.
• Comptabilité de gestion et reporting.
• Ratio (chiffres) et Emotio (visualisation) dans le reporting de gestion.
• Centres de responsabilité financière (centres de coûts – centres de profit – centres de services) et tarifs internes.
• Évaluation de la rentabilité des produits et des clients (matrice produit-client).
• Budgétisation flexible.
• Beyond Budgeting est une alternative à la budgétisation traditionnelle.
• Budget « roulant » et flexible. Système corporatif de normes et de limites.
• Compétences générales du contrôleur.
• Communication du contrôleur avec les managers et collègues de divers psychotypes.
Gestion de la valeur commerciale et valorisation des petites et moyennes entreprises en Russie
• Le concept de gestion basée sur la valeur. Concepts de base.
• La valeur des entreprises publiques et la valeur des moyennes et petites entreprises. Analyse comparative. Multiplicateurs de valeur.
• Facteurs de création de valeur pour les petites et moyennes entreprises en Russie.
• Analyse de cas de valeur créée et non créée de petites et moyennes entreprises.
• Effet économique des fusions et acquisitions.
• Notion de profit économique. Le profit économique comme condition de création de valeur commerciale.
• Évaluation commerciale. Approches et méthodes de base.
• Évaluation commerciale. Approche des revenus.
• Raisons de la vente des petites et moyennes entreprises, particularités du comportement des vendeurs. Risques lors de la vente d'une entreprise.
• Préparation à la vente de petites et moyennes entreprises. Étapes de la transaction. Schémas financiers et juridiques des transactions.
Planification fiscale. Contrôle fiscal
• Changements importants dans la législation sur le contrôle fiscal en 2019.
• Droits du Bureau du Service fédéral des impôts de la Fédération de Russie en tant qu'autorité fiscale supérieure par rapport à l'Inspection du Service fédéral des impôts de la Fédération de Russie.
• Contrôle fiscal répété.
• Droits des contribuables.
• Demande par l'administration fiscale de documents auprès des contribuables.
Analyse commerciale: utilisateurs clés, questions, formulaires de reporting. Analyse du profit et de l'efficacité
• Analyse commerciale: utilisateurs clés, questions, formulaires de reporting. Analyse du profit et de l'efficacité
• Analyse des flux de trésorerie et de l'efficacité
• Types d'analyse et leur applicabilité. Indicateurs clés de rentabilité et de rentabilité
• Indicateurs utilisés pour analyser le marché, les clients et les processus métiers
• Analyse du personnel. Analyse de la relation Coût-Volume-Profit (analyse C-V-P)
Justification et évaluation des projets d'investissement
• Introduction à l'analyse des investissements.
• Calendrier du projet.
• La valeur temporelle de l'argent.
• Retour sur investissement, détermination du taux d'actualisation du projet.
• Procédure d'évaluation des initiatives d'investissement.
• Justification stratégique du projet.
• Plan de mise en œuvre du projet comme base du modèle financier.
• Indicateurs d'efficacité économique du projet.
• Sources de financement et leur impact sur la performance du projet.
• Analyse des risques du projet, prise de décisions d'investissements en tenant compte des risques.
Planning d'affaires
• Public cible du plan d'affaires.
• Résumé du plan d'affaires.
• À propos des initiés.
• Description de l'entreprise – mission et valeurs.
• Description de l'entreprise – historique et position actuelle.
• Description de l'entreprise – structure organisationnelle.
• Description de l'entreprise – modèle économique.
• Description du marché et de l'environnement.
• Description des concurrents.
• Analyse SWOT.
• Analyse PESTLE.
• Planification stratégique.
• Erreurs typiques dans la planification stratégique.
• Plan opérationnel.
• Ventes (distribution).
• Mise en œuvre du plan.
• Description des risques.
• Plan financier.
• Description de la commande.
• Mémorandum d'investissement.
• Analyse de documents et de liens supplémentaires.
Modélisation en entreprise: modèles économiques et financiers
• Plan d'affaires/modèle d'affaires.
• Le modèle économique d'Osterwalder.
• Application de la simulation.
• Analyse des risques du projet.
• Structure de présentation du projet.
Audit et contrôle interne
• Audit interne du système de contrôle interne et de gestion des risques.
• Organisation de l'audit interne.
• Étapes de l'audit interne.
• Contrôler.
Gestion des liquidités. Fonds de roulement
• Gestion du fonds de roulement.
• Manque de fonds de roulement et surstockage. Contrôle de la rotation des stocks.
• Gestion de la trésorerie.
• Prêts bancaires et gestion des risques financiers.