4 règles de portefeuille électronique que vous devez connaître

Un porte-monnaie électronique est un compte qui est ouvert dans l'un des services de paiement. Ce sont, par exemple, Qiwi, PayPal, WebMoney, YuMoney et ainsi de suite. Avec quelques mises en garde, le portefeuille fonctionne presque comme un compte bancaire. Vous pouvez recevoir de l'argent dessus, les transférer, payer des achats avec eux, etc.

Mais contrairement aux comptes bancaires, les portefeuilles électroniques sont restés longtemps dans une zone grise. Les paiements étaient peu suivis, de tels services étaient donc largement utilisés escrocs. Si de l'argent est volé d'un compte bancaire directement sur un compte bancaire, leur chemin sera facile à suivre. Mais avant cela, il suffit de les transférer plusieurs fois via des portefeuilles anonymes, et les extrémités seront perdues. Et de tels services permettaient de transférer des fonds sans contrôle fiscal. Beaucoup ont reçu un paiement pour un travail à temps partiel sur des portefeuilles et n'ont payé aucune redevance.

Par conséquent, l'État a décidé de fermer la boutique et d'introduire systématiquement de nouvelles réglementations dans ce domaine. Les nuances sont nombreuses, et l'ignorance de la loi n'exonère pas de responsabilité. Voyons donc quelles sont les règles.

1. Les portefeuilles électroniques anonymes ne peuvent pas être réapprovisionnés sans identification

La loi n'interdit pas l'enregistrement de portefeuilles électroniques sans indication de données personnelles. Ils ont généralement un ensemble limité d'options. Par exemple, vous ne pouvez pasLoi fédérale du 27 juin 2011 n° 161-FZ "sur le système national de paiement" gardez plus de 15 000 sur le compte et transférez plus de 40.

Mais depuis 2019, une autre limitation importante est en vigueur.Loi fédérale du 27 juin 2011 n° 161-FZ "sur le système national de paiement": si le propriétaire du wallet n'a pas fourni de données personnelles au système de paiement, il ne pourra les reconstituer qu'à partir d'un compte bancaire. Les chaînes anonymes comme les terminaux lui sont fermées.

Cette mesure a été introduite, selon les données officielles, pour décourager le financement du terrorisme et le trafic de drogue. L'ancien système permettait à l'expéditeur et au destinataire de rester anonymes. Selon les nouvelles règles, au moins l'un d'entre eux est toujours connu.

2. Une entreprise a besoin d'une caisse enregistreuse en ligne pour recevoir des paiements sur un portefeuille électronique

Pour accepter le paiement de biens et de services, il ne suffit pas de donner au client un numéro de porte-monnaie électronique et de demander un transfert d'argent. Paiement en ligne nécessaireLoi fédérale du 22 mai 2003 n° 54-FZ "sur l'utilisation d'équipements de caisse enregistreuse dans la mise en œuvre des règlements dans la Fédération de Russie" demander des règlements par tout moyen de paiement électronique. Et les clients devraient recevoir leur chèque. Une exception a été faite pour les indépendants et certains entrepreneurs titulaires d'un brevet, tels que les tuteurs, ainsi que pour les calculs, dont les deux participants sont des représentants d'entreprises.

Ceux qui travaillent par l'intermédiaire d'agents de paiement - des services intermédiaires qui acceptent de l'argent de l'acheteur au profit du vendeur - peuvent se passer de caisses enregistreuses. Ensuite, ils utilisent l'équipement de la caisse, et ils établissent aussi les chèques.

3. Les portefeuilles électroniques étrangers ne peuvent pas du tout être utilisés sans lier un compte bancaire

Le système de paiement dans lequel votre portefeuille est enregistré peut être russe ou étranger. Et personne n'y avait prêté attention avant. Mais tout a changé en 2021Loi fédérale du 10 décembre 2003 n° 173-FZ "sur la réglementation et le contrôle des devises".

Il est toujours possible d'utiliser des portefeuilles en devises étrangères en Russie. Mais sans restrictions, ils ne pouvaient être utilisés que par des particuliers pour des besoins domestiques - acheter quelque chose dans une boutique en ligne étrangère, envoyer de l'argent ou recevoir. Mais à des fins commerciales, cela ne fonctionnera pas. Vous ne pouvez pas utiliser un portefeuille étranger :

• accepter des paiements pour des biens et des services ;
• mener des activités de commerce extérieur ;
• prêter et recevoir de l'argent en vertu des accords pertinents.

Ce qui précède s'applique également aux personnes physiques, y compris celles ayant le statut d'indépendant ou SP, et les entreprises. Pour ce faire, vous devez émettre une carte bancaire selon les règles du système de paiement. Ensuite, ces options sont "déverrouillées".

Il y a deux points importants. Premièrement, l'innovation concerne les résidents fiscaux, c'est-à-dire ceux qui passent 183 jours ou plus par an dans le pays. Les citoyens de la Fédération de Russie qui vivent à l'étranger en permanence, cela ne s'applique pas. Deuxièmement, certains systèmes de paiement étrangers ont déjà ouvert des bureaux de représentation en Russie. Et si le portefeuille est disponible dans une succursale locale, c'est-à-dire qu'un accord est conclu avec une personne morale russe, les restrictions ne s'appliquent pas non plus.

La violation de la règle peut être condamnée à une amende de 75 à 100 %Code administratif de la Fédération de Russie Article 15.25. Violation de la législation monétaire de la Fédération de Russie et des actes des organismes de réglementation des devises du montant de la transaction illégale.

4. Pour les transferts de plus de 600 000 vers des portefeuilles électroniques étrangers, vous devez déclarer

Cela s'applique aux portefeuilles sans ouvrir de compte bancaire pour eux. Si plus de 600 000 roubles ont été reçus pour une telle année, il est alors nécessaireRésolution du gouvernement de la Fédération de Russie du 27 septembre 2021 n ° 1618 "sur les amendements à la résolution du gouvernement De la Fédération de Russie du 28 décembre 2005 n° 819 et de la résolution du gouvernement de la Fédération de Russie du 12 décembre 2015 n° 1365 " déclarer au bureau des impôts.

En cas de dépassement de la limite, les particuliers, y compris les indépendants et les entrepreneurs individuels, doiventDécret du gouvernement de la Fédération de Russie du 28 décembre 2005 n° 819 "sur l'approbation des règles de soumission par les personnes morales résidentes et les entrepreneurs individuels résidents les autorités fiscales des rapports sur les flux de trésorerie et autres actifs financiers sur des comptes (dépôts) auprès de banques et d'autres organisations du marché financier situées à l'extérieur le territoire de la Fédération de Russie, et sur les transferts d'argent sans ouverture de compte bancaire en utilisant des moyens de paiement électroniques fournis par des fournisseurs étrangers service de paiement " soumettre des documents avant le 1er juillet de l'année suivant l'année de déclaration. C'est-à-dire, par exemple, environ 600 000 roubles sur le portefeuille en 2021 peuvent être signalés au Service fédéral des impôts au cours des six premiers mois de 2022. Les personnes morales doivent soumettre un rapport dans les 30 jours suivant la fin du trimestre au cours duquel le solde du portefeuille a dépassé la valeur finale. Et puis, d'ici la fin de l'année, faites un rapport pour chaque trimestre suivant.

L'argent dans différents portefeuilles n'est pas cumulable. Si vous en avez plusieurs et qu'il y en a moins de 600 000, vous n'avez pas besoin de déclarer. Mais si vous êtes obligé de le faire, mais ne remettez pas les documents, ils peuvent être condamnés à une amende de 20 à 40 %.Code administratif de la Fédération de Russie Article 15.25. Violation de la législation monétaire de la Fédération de Russie et des actes des organismes de réglementation des devises le montant reçu sur le portefeuille au cours de la période de référence.

Natalia Kopylova