"Gestion des risques (programme de l'École Supérieure de Gestion et d'Innovation)" - cours 20 000 roubles. de MSU, formation 15 semaines. (4 mois), Date: 29 novembre 2023.
Miscellanea / / December 01, 2023
L'objectif du cours est de développer chez les étudiants un ensemble de connaissances et de compétences théoriques et pratiques modernes dans le domaine de l'identification, de l'évaluation et de la lutte contre les événements à risque dans les entreprises. Réduire les risques et assurer la sécurité de l'entreprise, élaborer des processus de gestion des risques, effectuer des analyses et des évaluations des risques, analyser les risques financiers du point de vue opportunités et conditions pour attirer des capitaux supplémentaires, gérer les risques stratégiques, opérationnels et d'investissement, mesurer la rentabilité de l'entreprise en tenant compte des risques. La gestion des risques est considérée comme un outil permettant d'atteindre une rentabilité maximale, en tenant compte du risque de pertes éventuelles. La gestion des risques n’est pas une technologie qui permet d’éviter complètement les pertes. Des risques de pertes, notamment financières, accompagnent toute entreprise. La gestion des risques vous permet uniquement de prédire les risques et les pertes possibles, éliminant ainsi le facteur de surprise, ainsi que de développer des méthodes efficaces pour minimiser les pertes. Le cours se concentre sur l'étude du système intégré de gestion des risques d'une entreprise. Analyse des risques qualitative et quantitative. Étapes de maturité du système de gestion des risques. Normes ISO 31000 et COSO EnterpriseRiskManagement.
Poste: maître de conférences à l'École supérieure de gestion et d'innovation de l'Université d'État Lomonossov de Moscou, praticien expert dans le domaine de la finance d'entreprise, coach d'affaires
1. Risques dans les affaires modernes.
Interaction de la gestion des risques avec d'autres fonctions de gestion.
Subjectivité de la gestion des risques.
Risques: côtés positifs et négatifs des prévisions. Risques: gestion de la flexibilité (réactive et proactive). Risques liés aux processus métier et risques liés aux actifs.
2. Classement des risques.
Méthodes de classification des risques aux fins de prise de décisions de gestion. Risques contrôlables et incontrôlables.
Risques internes et externes. Risques économiques et politiques généraux (risques environnementaux). Risques liés aux processus métier: types et causes d'occurrence. Risque opérationnel – efficience, efficacité de la gestion des investissements. Risque de gestion – méconnaissance des bases de la gestion des risques, actions illégales de la part du chef d'entreprise. Le risque informatique est un écart entre la technologie de l’information et les compétences de l’entreprise. Risque de fidélité – fraude.
Risques associés à l'information pour la prise de décision. Risque opérationnel – insuffisance des indicateurs clés de performance. Le risque stratégique est une évaluation inadéquate de la valeur d’un modèle économique.
Risque des marchés financiers – volatilité, liquidité, concentration des ressources de crédit, changements dans les politiques de crédit des banques.
3. Sources pour développer la théorie et la pratique de la gestion des risques. 4 sources pour développer la théorie et la pratique de la gestion des risques :
1. Statistiques et théorie des probabilités.
2. Les auteurs sont des économistes.
3. Théorie de la fiabilité.
4. Crises financières (États-Unis de 1929, krach monétaire de 1967, Japon de 1987 à 1989).
4. Culture de gestion des risques.
1. Risque d'appétit. Appétit pour le risque.
2. Classification des actifs (spéculatif fondamental avec option).
3. Culture du risque et environnement de contrôle.
4. Pannes commerciales majeures causées par l’insuffisance des systèmes de gestion des risques.
• Affaires Sumitomo/Hamanaka et BANQUE EST-OUEST (VIENNE), 1980.
• Cas de LTCM et Barrings, 1990.
• Affaires Enron et WorldCom, début 2000.
• A abouti à la loi SOX et au modèle COSO qui a suivi.
• Krach des dérivés hypothécaires en 2008.
• Affaire Société Générale / Kervel, 2008.
• Développement de nouvelles approches de régulation de la gestion des risques en 2010 à travers de nouveaux échecs.
La suite du cours se fait dans la section formation avancée (les instructions pour accéder au site Web de l'Université d'État de Moscou se trouvent dans les sections suivantes).
5. L'évaluation des risques. Analyse quantitative des risques.
1. Analyse des risques, leur priorisation.
2. Coefficient bêta.
3. La VaR (Value at Risk) comme outil d’évaluation et de prise de décisions à court terme.
4. ROV (Real Options Valuation) comme outil d'évaluation et de prise de décisions à long terme concernant les projets d'investissement.
5. Application d'un arbre de décision pour prendre des décisions stratégiques de développement.
6. Atelier sur le calcul des principaux indicateurs de risque.
6. La carte des risques comme outil d’analyse et de contrôle des risques.
Objectif et structure de la carte des risques.
Exemples de cartographie pour diverses industries.
Registre des risques d'une entreprise manufacturière.
Constitution d'une base de données des événements à risque survenus. Mise à jour de la base de risques: annuelle et trimestrielle. Procédures et personnes responsables.
7. Modèle de gestion des risques commerciaux.
1. Application des dispositions de la loi Sarbanes Oxley dans la pratique de la gestion des risques des entreprises internationales.
2. Modèle COSO. Structure du modèle et analyse des risques commerciaux. Développement de stratégies. Fonctionnement du modèle.
3. Une approche intégrée pour organiser un système de gestion des risques et de contrôle interne.Coordination de la gestion des risques et du service de contrôle interne. Le rôle de l'audit interne.
8. Processus de gestion des risques avec analyse des conséquences et des causes.
1. Processus de gestion des risques.
2. Risques potentiels du processus/fonction/exigences, importance et mécanismes d'apparition, mesures de prévention et de détection, détermination du numéro de priorité du risque et actions recommandées.
9. Développement de mesures anti-risques.
Moyens de contrer les risques. Diversification.
Évitement. Surveillance. Manque d'action (conscient). Couverture.
Programmes d’évitement des risques. Évaluation des conséquences de contrôle des mesures anti-risques. Changer la probabilité qu'un événement se produise.
Dépenses pour éviter les risques, Caractéristiques des travaux sur les risques du groupe HSE et l'écologie, Expérience des entreprises russes en matière de gestion des risques.