École de formation financière - cours gratuit de l'École russe de gestion, formation, Date: 9 septembre 2022.
Miscellanea / / December 05, 2023
Le programme de formation complet sera utile à tous ceux qui souhaitent comprendre la planification financière, les investissements, système de budgétisation, organisation du fonds de roulement et gestion des coûts, et apprendre également à gérer des risques. Les experts du RSHU passeront en revue les caractéristiques des activités financières et économiques, parleront de la structure, du rôle et de la place des services financiers, économiques et comptables dans l'entreprise. Ils vous expliqueront comment automatiser la budgétisation et vous apprendront à créer un modèle financier d'une entreprise.
Les participants à la formation se familiariseront avec les principes de la comptabilité de gestion dans un système d'information d'entreprise. Ils apprendront à systématiser les méthodes modernes d'évaluation d'entreprise, à comprendre en quoi consiste la valeur d'une entreprise et en quoi consiste sa valeur. méthodes et approches utilisées dans son évaluation, analysera l'applicabilité des méthodes d'évaluation à l'aide de pratiques exemples.
Expert, consultant. Auditeur interne certifié. Membre honoraire de l'International Compliance Association. Expérience dans le commerce de détail et FMCF en tant que responsable du service d'audit interne et directeur financier - plus de 18 ans.
Expert, consultant. Auditeur interne certifié. Membre honoraire de l'International Compliance Association. Expérience dans le commerce de détail et FMCF en tant que responsable du service d'audit interne et directeur financier - plus de 18 ans.
Enseignant, consultant. Membre de l'Institut des auditeurs internes. Auteur de programmes et de cours sur des sujets liés à la gestion des risques, à la politique anti-corruption et à la sécurité économique.
Enseignant, consultant. Membre de l'Institut des auditeurs internes. Auteur de programmes et de cours sur des sujets liés à la gestion des risques, à la politique anti-corruption et à la sécurité économique.
Ph.D., professeur agrégé, formateur-consultant en gestion et planification financière. Possède une vaste expérience dans le travail de leadership. Auteur de supports pédagogiques.
Ph.D., professeur agrégé, formateur-consultant en gestion et planification financière. Possède une vaste expérience dans le travail de leadership. Auteur de supports pédagogiques.
Organisation des services financiers, économiques et comptables
• Service financier, économique et comptable: structure, rôle et place dans l'entreprise. Signes et causes d'inefficacité.
• Atelier: Analyse des raisons de l'inefficacité des services financiers, économiques et comptables de l'entreprise. Prendre des décisions de gestion. De combien de comptables, financiers et économistes une entreprise a-t-elle besoin ?
• Fonctions et produits des services financiers, économiques et comptables. Que créons-nous et pour qui? Méthodes d'évaluation de la qualité et de « l'utilité » des produits de services financiers et comptables. Évaluer la qualité des rapports de gestion.
• 10 grands axes d'optimisation. Application complexe de méthodes « simples ». Élaboration et mise en œuvre d'une réglementation des flux documentaires: pourquoi le document ne fonctionne-t-il pas toujours ?
• Optimisation des effectifs et sélection du personnel. Évaluer l'efficacité et assurer l'efficience du service. Méthodes d'estimation du temps nécessaire pour exécuter des fonctions.
• Optimisation des processus métiers des services financiers, économiques et comptables. Implémentation de matrices fonctionnelles optimisées: conditions de base. Mise en œuvre du projet: objectifs, délais, interaction entre managers.
Système budgétaire efficace
• Évaluer l'efficacité du système budgétaire. Que faire lorsque la budgétisation est inefficace.
• Approches de la formation d'une structure financière à l'aide d'exemples d'entreprises dans divers secteurs.
• L'essence et les étapes de construction du système budgétaire d'une entreprise.
• Techniques budgétaires pratiques et efficaces.
• Outils de budgétisation spéciaux. Organes budgétaires.
• Sélection de logiciels.
• Régulation et automatisation du système budgétaire.
• Principales alternatives à la budgétisation: tableau de bord prospectif, système d'indicateurs précoces, gestion des risques.
• Incitations matérielles dans le cadre de la politique de motivation de l'entreprise. Programmes d'incitation financière.
Gestion des risques
• Risques dans les entreprises modernes. Compréhension qualitative et quantitative des risques. Le côté positif et négatif des prévisions. Gérer la flexibilité (réactive et proactive).
• Risques liés aux processus métier et risques liés aux actifs. Classification des actifs à des fins de risque.
• Culture de gestion des risques. Evolution du système de gestion des risques. Pannes commerciales majeures causées par l’insuffisance des systèmes de gestion des risques.
Développement de nouvelles approches en matière de réglementation de la gestion des risques.
• Cartographie des risques comme outil d'analyse et de contrôle des risques. Exemples de cartographie pour diverses industries. Registre des risques d'une entreprise manufacturière.
Constitution d'une base de données des événements à risque survenus.
• Développement d'une stratégie de gestion des risques.
• Mesures anti-risques: passives et actives.
• Contrôle interne. Modèle Coso.
• Risques financiers. Volatilité des taux de change. Risques dans les systèmes financiers mondiaux. Attitudes américaines et européennes à l'égard des mesures de contrôle des risques. Une réglementation plus stricte.
• L'évaluation des risques. Analyse quantitative des risques. Analyse des risques, leur priorisation. Diversification des risques.
• Risque et rendement. Statistiques de risque. Coefficient bêta. Retour sans risque. Modèle CAPM.
• Processus de gestion des risques avec analyse des conséquences et des causes.
Gestion des liquidités. Fonds de roulement
• Gestion du fonds de roulement.
• Manque de fonds de roulement et surstockage. Contrôle de la rotation des stocks.
• Gestion de la trésorerie.
• Prêts bancaires et gestion des risques financiers.
Comptabilité de gestion: pratique d'application
• Concept, types et place dans le système économique de l'entreprise.
• Objectifs de la comptabilité de gestion.
• Composants de base d'un système de comptabilité de gestion.
• Interface des systèmes de comptabilité de gestion avec le système comptable. Technologie de comptabilité de gestion.
• Documentation en comptabilité de gestion.
• Création d'un système de reporting adéquat.
• Création d'un règlement intérieur régissant la comptabilité de gestion.
• Contrôle de la comptabilité de gestion.
• Moyens d'améliorer l'efficacité du système de comptabilité de gestion.
• Pourquoi la comptabilité de gestion est-elle un problème pour les directeurs financiers? Automatisation.
Système de trésorerie: organisation, automatisation et fonctions
• Organisation et fonctions du système de trésorerie dans l'entreprise.
• La trésorerie est un outil de gestion efficace des fonds de l'entreprise.
• Qui est le trésorier? La relation entre le trésorier et le gestionnaire de trésorerie et directeur financier. Exemple de formulaire de description de poste.
• Fonctions clés du Trésor.
• Le service trésorerie est-il un centre de profit ou un centre de coûts ?
• Problèmes de mise en œuvre de systèmes de gestion de trésorerie et avantages du contrôle de leurs mouvements.
• Organisation de la trésorerie dans les sociétés holding.
• Trésorerie interne: modalités de redistribution des ressources entre unités de détention.
• Trésorerie externe: modalités d'organisation du travail dans les institutions financières.
• Qui a du sens pour mettre en œuvre la trésorerie ?
• Par où commencer la mise en œuvre de la trésorerie ?
• Étapes de travail sur la mise en place de la budgétisation intra-entreprise.
• La place du budget de trésorerie dans le système de budgétisation intra-entreprise.
• Méthodologie d'établissement d'un tableau des flux de trésorerie.
• Base monétaire du tableau des flux de trésorerie. Le trésorier a-t-il besoin d’un état des flux de trésorerie ?
• Points clés du bilan et du compte de résultat de l'ODDS.
• Techniques d'établissement des tableaux de flux de trésorerie selon les méthodes directes et indirectes conformément aux normes internationales (IFRS-IFRS).
La gestion des coûts
• Gestion des coûts et efficacité commerciale
• Niveaux de gestion des coûts
• Classification des coûts
• Coût du produit
• Décisions de gestion des coûts et de gestion opérationnelle
• Méthodes d'optimisation des coûts
Modèle financier
• Comptabilité de gestion.
• Économie de l'unité.
• Trois principales formes de modèle financier.
• Compte de résultat (P&L).
• Revenu.
• Coûts (fixes et variables, directs et indirects).
• Objectifs de l'OPU.
• Remplir et maintenir les procédures opérationnelles.
• Rentabilité.
• Types de bénéfices.
• Remplissage d'exemples.
• Bilan (BB).
• Équilibrer les objectifs.
• Actifs et passifs.
• Liquidité.
• Remplissage d'exemples.
• État des flux de trésorerie (CFS).
• Objectifs ODDS.
• Planification financière.
• Calendrier de paiement.
• Activités opérationnelles de l'entreprise.
• Activités d'investissement de l'entreprise.
• Activités financières de l'entreprise.
• Remplissage d'exemples.
• Le ROE est le principal indicateur pour le propriétaire de l'entreprise.
• Erreurs typiques.
• Modèles, exemples, formules et leur analyse.
• Recommandations et astuces issues de votre expérience personnelle.
Contrôler
• Contrôleur en tant que navigateur d'entreprise et conscience économique.
• Le « deuxième » avis, un système d'équilibres organisationnels et le principe des « 4 yeux ». Le contrôleur est comme un navigateur d'entreprise, un copilote et une conscience économique.
• Options pour la conception organisationnelle du contrôle. Séparation des fonctionnalités de contrôleur et de directeur financier. "Péchés capitaux" du contrôleur. Exigences modernes pour les compétences des contrôleurs.
• Caractéristiques du contrôle dans différentes cultures d'entreprise. Système de commandement et de contrôle ou système auto-organisé? Des « substituts » organisationnels à la fonction de contrôle.
• Gestion par objectifs et repères.
• Visualisation et « digitalisation » de la stratégie commerciale: finance - clients - processus - personnel. « Panneaux de contrôle » pour les propriétaires, pour le directeur général, pour les gestionnaires clés (fonctionnels).
• Système d'indicateurs de contrôle (KPI) – niveaux stratégique et opérationnel. Décomposition des objectifs et des indicateurs: entreprise – division – poste.
• Comptabilité de gestion et reporting.
• Ratio (chiffres) et Emotio (visualisation) dans le reporting de gestion.
• Centres de responsabilité financière (centres de coûts – centres de profit – centres de services) et tarifs internes.
• Évaluation de la rentabilité des produits et des clients (matrice produit-client).
• Budgétisation flexible.
• Beyond Budgeting est une alternative à la budgétisation traditionnelle.
• Budget « roulant » et flexible. Système corporatif de normes et de limites.
• Compétences générales du contrôleur.
• Communication du contrôleur avec les managers et collègues de divers psychotypes.
Gestion de la valeur commerciale et valorisation des petites et moyennes entreprises en Russie
• La notion de valeur commerciale. Définition. Le concept de gestion basée sur les coûts. Concepts de base.
• Dix-huit facteurs pour créer et accroître la valeur commerciale des petites et moyennes entreprises russes.
• Évaluation commerciale. Revenus, coûts et approches comparatives de l’évaluation des entreprises. Méthodes d’évaluation au sein de chaque approche.
• Spécificités de la valorisation des entreprises en Russie
• Raisons typiques pour vendre une entreprise. La psychologie d'un vendeur d'entreprise comme facteur important dans les négociations.
• La vente d'une entreprise comme une des étapes de la stratégie de l'entreprise.
• Procédure de vente d'une entreprise. Expertise de l'entreprise comme objet de vente. Préparation avant-vente. Recherchez un acheteur. Comment rechercher et trouver un repreneur commercial? Types d'acheteurs. Canaux de communication avec les clients - publicité, vente directe, etc. Préparation de l'accord. Accord.
• Enregistrement légal des transactions d'achat et de vente pour les petites et moyennes entreprises. Règlements financiers dans le cadre d'opérations d'achat et de vente de petites et moyennes entreprises.